|
9.1. Η Ελεγκτική Διαδικασία ξεκινά αμέσως μόλις εκδοθεί η Εντολή Ελέγχου από την καθ' ύλην αρμόδια υπηρεσιακή μονάδα προς το Κλιμάκιο Ελέγχου. Η Ελεγκτική Διαδικασία διακρίνεται σε 3 φάσεις, ως ακολούθως:
9.2. Φάση 1η: Προετοιμασία του Ελέγχου: Κατά τη φάση αυτή, το Κλιμάκιο Ελέγχου δημιουργεί, οργανώνει και ενημερώνει το Φάκελο του Ελέγχου, ταξινομώντας και ιεραρχώντας όλα τα απαραίτητα έγγραφα και διαθέσιμα στοιχεία που αφορούν στον Έλεγχο της αρμοδιότητάς του.
9.3. Φάση 2η: Διενέργεια του Ελέγχου: Το Κλιμάκιο Ελέγχου διενεργεί τον Έλεγχο σύμφωνα με τη μεθοδολογία που περιγράφεται στο αντίστοιχο εγχειρίδιο Ελέγχου και συλλέγει το υλικό που απαιτείται για την τεκμηρίωση των ευρημάτων του και ενημερώνει τον Φάκελο Ελέγχου.
9.3.1. Κατά τη διενέργεια του Ελέγχου, το Κλιμάκιο Ελέγχου μπορεί να ζητά από τον Ελεγχόμενο, καθώς και από τους αρμόδιους υπαλλήλους ή τα μέλη της διοίκησης αυτού, οποιοδήποτε έγγραφο ή/και στοιχείο κρίνει απαραίτητο για τη διεκπεραίωση της ελεγκτικής διαδικασίας.
9.3.2. Ο Ελεγχόμενος υποχρεούται να διευκολύνει με κάθε τρόπο το Ελεγκτικό Έργο του Κλιμακίου Ελέγχου, και να παρέχει σε αυτό απρόσκοπτη πρόσβαση σε όλες τις εγκαταστάσεις του καθώς και σε όλα τα απαραίτητα έγγραφα, δεδομένα, πληροφορίες ή κάθε άλλο, επιβοηθητικό για τον Έλεγχο, στοιχείο.
9.4. Φάση 3η: Αξιολόγηση των στοιχείων και σύνταξη Έκθεσης Ελέγχου: Μετά την ολοκλήρωση του Ελέγχου, το Κλιμάκιο Ελέγχου προβαίνει στην αξιολόγηση των στοιχείων που έχουν συγκεντρωθεί στον Φάκελο Ελέγχου και συντάσσει την Έκθεση Ελέγχου. Στην Έκθεση Ελέγχου περιγράφονται οι ενέργειες που έγιναν από το Κλιμάκιο Ελέγχου, αποτυπώνεται η υφιστάμενη κατάσταση, παρατίθενται τα ευρήματα του Ελέγχου και διατυπώνονται τα συμπεράσματα από τα στοιχεία που αξιολογήθηκαν.
9.4.1. Η Έκθεση Ελέγχου, συντάσσεται και αναπαράγεται σε 3 πρωτότυπα αντίτυπα. Υπογράφονται και μονογράφονται όλες οι σελίδες όλων των αντιτύπων από όλα τα μέλη του Κλιμακίου Ελέγχου και κατατίθενται στο Κεντρικό Πρωτόκολλο της Επιτροπής Εποπτείας και Ελέγχου Παιγνίων, το οποίο στη συνέχεια τα προωθεί στην καθ' ύλην αρμόδια υπηρεσιακή μονάδα. Από τα τρία αντίτυπα τα δύο αρχειοθετούνται στο Φάκελο Ελέγχου (ένα παραμένει στον φάκελο Ελέγχου και ένα προορίζεται για τον Ελεγχόμενο εφόσον ζητηθεί με αίτημά του). Το τρίτο αντίτυπο προορίζεται για χρήση από την καθ' ύλην αρμόδια υπηρεσιακή μονάδα ως υλικό τεκμηρίωσης των αναγκαίων εισηγήσεων για την λήψη σχετικών αποφάσεων.
9.4.2. Η Ελεγκτική Διαδικασία ολοκληρώνεται με την κατάθεση της Έκθεσης Ελέγχου και την παράδοση του Φακέλου Ελέγχου στην καθ' ύλην αρμόδια υπηρεσιακή μονάδα.